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Mococa Junho/2015 CENTRO PAULA SOUZA FACULDADE DE TECNOLOGIA DE MOCOCA CURSO SUPERIOR DE TECNOLOGIA EM GESTÃO EMPRESARIAL Carlinho Militão de Melo Filho Carlos Augusto Mariano Juliana Ferreira Corrêa Tânia Mara da Silva Projeto interdisciplinar: Desenvolvimento de um Plano de Negócio Título: Serviço de Hospedagem Cães & CIA Carlinho Militão de Melo Filho Carlos Augusto Mariano Juliana Ferreira Corrêa Tânia Mara da Silva Projeto interdisciplinar: Elaboração de um Plano de Negócio Título: Serviço de Hospedagem Cães & Cia Projeto Interdisciplinar apresentado à FATEC - Faculdade de Tecnologia de Mococa, para aprovação na Atividade Autônoma de Projetos com disciplina guia de Desenvolvimento de Negócios. Coordenador de Projetos Interdisciplinares: Prof. Washington Luis Moreira Braga; Coordenador do Curso: Prof. Adriano de Carvalho Dias; Professor responsável pela Disciplina Guia: Jorge Jauhar; Professores das Disciplinas Satélites: Planejamento e Gestão Estratégica: Gilberto Brandão Marcon, Negócios Intenacionais: Marcelo Micke Doti, Sistemas Integrados de Gestão: Luís Guilherme Costa Paschoalini. RESUMO Este é um trabalho interdisciplinar que aborda os conteúdos das disciplinas vistos no decorrer de todo o curso e tem por objetivo desenvolver um plano de negócio para uma empresa denominada “ Serviço de Hospedagem Cães & Cia”. A metodologia utilizada se baseia em uma pesquisa exploratória, iniciada através de levantamento, revisão bibliográfica e pesquisa de campo. Cada vez mais os brasileiros estão gastando com o seu animal, o mercado de pets cresce no Brasil cerca de 20% ao ano, essa economia cresce ainda mais no setor de banho e tosa e de hotéis para pets. São mais de cem milhões de animais domésticos e cerca de 65% são cães. Muitos dos gastos são com banho e tosa, mas com o mercado cada vez mais efervescente na área os gastos passaram a ser com recreação e hospedagem. Com isso, esse segmento de mercado tem se tonado cada vez mais rentável para seus investidores. Em 2014 uma pesquisa realizada pelo IBGE comprovou que os clientes que utilizavam o serviço de hospedagem baseavam no preço para decidir onde o animal ficaria, hoje a decisão é tomada visando o conforto e a segurança que o animal terá dentro do hotel, por isso visa-se cada vez mais a infraestrutura e o corpo profissional do hotel, podendo alguns terem até tratamentos de beleza para o animal. Hoje os animais são como filhos, e cada vez mais os clientes procuram o que de melhor podem pagar para os mesmos. Com base nesses dados e em outros apresentamos este plano de negócio. SUMÁRIO 1. SUMÁRIO EXECUTIVO ____________________________________ 04 1.1 Resumo do Plano de Negócio ____________________________ 04 1.2 Dados dos Empreendedores _____________________________ 04 1.3 Dados Do Empreendimento ______________________________ 05 1.4 Missão e Visão da Empresa ______________________________ 05 1.5 Setores de Atividades ___________________________________ 05 1.6 Formas Jurídicas _______________________________________ 05 1.7 Enquadramentos Tributários _____________________________ 06 1.7.1 Âmbito Federal ______________________________________ 06 1.7.2 Âmbito Estadual _____________________________________ 06 1.7.3 Âmbito Municipal ____________________________________ 06 1.8 Capital Social ___________________________________________ 06 1.9 Fontes de Recursos _____________________________________ 06 2. ANÁLISE DE MERCADO ____________________________________ 07 2.1 Estudo dos Clientes _____________________________________ 07 2.1.1 Mercado Alvo _______________________________________ 07 2.1.2 Pesquisa de Mercado ________________________________ 08 2.1.3 Segmentação de Mercado ____________________________ 08 2.1.4 Segmentação Geográfica _____________________________ 08 2.1.5 Segmentação Demográfica ____________________________ 09 2.1.6 Segmentação Psicográfica ____________________________ 10 2.1.7 Segmentação Comportamental ________________________ 10 2.1.8 Demanda ___________________________________________ 11 2.1.9 Análise de Mercado Cães & Cia ________________________ 11 2.1.10 Perfil dos Clientes ___________________________________ 12 2.2 Estudo dos Concorrentes _________________________________ 17 2.2.1 Levantamento de Dados dos Concorrentes _______________18 2.3 Estudo dos Fornecedores ________________________________ 19 3. PLANO DE MARKETING ____________________________________ 21 3.1 Descrição dos Principais Produtos ________________________ 22 3.1.1 Produtos Tangíveis __________________________________ 22 3.1.2 Produtos Intangíveis _________________________________ 23 3.1.3 Produto Cães & Cia __________________________________ 23 3.2 Preço _________________________________________________ 24 3.3 Estratégias Promocionais _______________________________ 26 3.4 Estratégia de Comercialização ___________________________ 27 3.5 Localização do Negócio _________________________________ 27 4. PLANO OPERACIONAL ____________________________________ 28 4.1 Layout ________________________________________________ 29 4.2 Capacidade Produtiva/ Comercial/ Serviço _________________ 29 4.3 Processos Operacionais _________________________________ 32 4.3.1 Hospedagem ________________________________________ 32 4.3.2 Happy Day __________________________________________ 33 4.3.3 Adestramento _______________________________________ 33 4.3.4 Dog Walker _________________________________________ 33 4.3.5 Curso de Adestramento ______________________________ 33 4.3.6 Banho e Tosa _______________________________________ 34 4.4 Necessidade de Pessoal _________________________________ 34 5. PLANO FINANCEIRO _______________________________________ 35 5.1 Estimativa dos Investimentos Fixos _______________________ 35 5.2 Capital de Giro _________________________________________ 35 5.3 Investimentos Pré-Operacionais __________________________ 36 5.4 Investimento Total ______________________________________ 36 5.5 Estimativa de Faturamento Mensal ________________________ 37 5.6 Estimativa dos Custos de Comercialização _________________ 38 5.7 Estimativa dos Custos com Mão de Obra ___________________ 39 5.8 Estimativa dos Custos com Depreciação ____________________ 39 5.9 Estimativa dos Custos Fixos Operacionais Mensais __________ 40 5.10 Demonstrativo de Resultado _____________________________ 40 5.11 Indicadores de Viabilidade _______________________________ 41 5.11.1 Ponto de Equilíbrio __________________________________ 41 5.11.2 Lucratividade _______________________________________ 41 5.11.3 Rentabilidade _______________________________________ 41 5.11.4 Prazo de Retorno do Investimento _____________________ 42 6. CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS _______________________________ 43 6.1 Cenários _______________________________________________ 43 7. AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA ______________________________ 45 7.1 Análise de Matriz Swot – F.O.F.A. ______________________ 45 8. AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO _____________________ 47 9. ROTEIRO PARA COLETA DE INF. CONSOLIDADO ___________ 48 REFERÊNCIAS BIBLIOGRÁFICAS ____________________________ 49 APÊNDICE________________________________________________ 51 4 1 PLANO DE NEGÓCIOS 1.1 Resumo dos Principais Pontos do Plano de Negócio A Cães e CIA. Surgiu da identificação de uma oportunidade de negócio que envolve a prestação de serviços de hospedagens para cães domesticados na cidade de Mococa e região. O serviço de hospedagem é prestado em ambientes adaptados que tragam conforto e se propõem a manter a saúde dos animais, contando com o apoio de profissionais especializados na área de saúde e cuidados animais, buscando estabelecer uma relação de confiança com o consumidor. Indicadores de Viabilidade Valor do Investimento: R$ 200.000,00 Lucratividade: 71,54% Rentabilidade: 64,40% Prazo de Retorno do Investimento: 1,55 anos Ponto de Equilíbrio: R$ 17.486,92 1.2 Dados dos Empreendedores Nome: Carlinho Militão de Melo Filho Endereço: Rua Capitão Américo Cirino Cidade: Guaxupé Telefone: (35) 91373454 Nome: Carlos Augusto Mariano Endereço: Doracy Calos Mazieiro n°139 Cidade: Mococa - SP Telefone (19 ) 993277381 Nome: Juliana Ferreira Corrêa Endereço: Rua José Bonifácio n°39 Cidade: Arceburgo - MG 5 Telefone: (19) 994307864 Nome: Tânia Mara da Silva Endereço: Av. José Vieira Barreto Júnior n° 300 Cidade: Mococa - SP Telefone: (19) 991547049 1.3 Dados do Empreendimento Nome da empresa: Corrêa e Silva Ltda. - ME CNPJ/CPF:00.000.000/0001-01 1.4 Missão e Visão da Empresa Missão: Oferecer com excelência o serviço de hospedagem e recreação de animais domésticos, oferecendo aos clientes serviços de qualidade e diferenciado para que o seu animal de estimação não fique sem cuidados durante períodos em que possa estar ausente. Visão: Tornar-se uma empresa de hospedagem e recreação de animais de estimação diferenciada que ofereça serviços inovadores que proporcione confiança e que atenda as expectativas dos clientes, visando a sua fidelização. 1.5 Setores de Atividade Prestação de Serviços 1.6 Formas Jurídicas Sociedade Limitada 6 1.7 Enquadramentos Tributários 1.7.1 Âmbito Federal Regime Simples 1.7.2 Âmbito Estadual ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços 1.7.3 Âmbito Municipal ISS – Imposto sobre Serviço Inspeção Corpo de Bombeiros 1.8 Capital Social Nome Porcentagem Investida (%) Carlinho Militão de Melo Filho 25% - R$ 50.000,00 Carlos Augusto Mariano 25% - R$ 50.000,00 Juliana Ferreira Corrêa 25% - R$ 50.000,00 Tânia Mara da Silva 25% - R$ 50.000,00 1.9 Fontes de Recursos Os recursos serão divididos igualmente entre os sócios, porém cada um recorreu á financiamento para completar o capital de R$ 200.000,00, sem R$175.000,00 próprio e R$ 25.000,00 capital de terceiros. 7 2 ANÁLISE DE MERCADO Definir e levantar dados corretamente é essencial para elaborar um plano de negócio funcional que determinará o futuro de uma futura empresa ou instituição, sendo este o objetivo deste trabalho, detalhando as fases, evitando ao máximo os conflitos e anotando todas as matérias aplicadas. Um sinal de mercado é qualquer ação de um concorrente que forneça uma indicação direta ou indireta de suas intenções, motivos, metas ou situação interna. O Comportamento dos concorrentes fornece sinais de diversas maneiras. (PORTER, 2014, p. 78) Para começar um projeto, o primeiro passo é saber quais produtos, sejam bens ou serviços, serão oferecidos. Após isso deverá começar a análise do mercado onde irá atuar obedecendo a certos passos que serão expostos no presente trabalho. 2.1 Estudo dos Clientes 2.1.1 Mercado Alvo Atualmente o mercado em que as empresas estão inseridas é muito competitivo, dessa forma elas devem buscar conhecer o perfil do seu consumidor e se antecipar as novas tendências e necessidades do mercado. A determinação de mercados-alvo é o processo de avaliar o que são todos os segmentos do mercado e escolher os segmentos que serão inseridos, (PORTER e ARMSTRONG, 2003, p.36). Os autores sugerem que as empresas devem focar em segmentos que podem gerar maior valor possível para os clientes, de forma rentável e sustentável através do tempo. 8 2.1.2 Pesquisa de Mercado Pesquisa de mercado como “instrumento que liga o consumido, o cliente e o publico ao profissional de marketing através da informação que é utilizada para identificar e definir oportunidades e problemas de marketing.” (KOTLER, 1991, p.64). Os processos de pesquisa de mercado, segundo Kotler são: Definição do problema e dos objetivos da pesquisa Desenvolvimento do plano de pesquisa para coleta de informações Implantação do plano de pesquisa – coleta e análise de dados Interpretação do plano e apresentação dos resultados Segundo Casarotto (2002, p.89-90), no estudo de mercado verificam-se as informações necessárias para a definição de parâmetros adequados para a realização do projeto. Pois através deles há possibilidade de identificar a existência ou não de sucesso na realização do empreendimento. 2.1.3 Segmentação de Mercado Churchill e Peter (2000) define a segmentação de mercado como sendo o processo de dividir o mercado total em partes relativamente homogêneas. Com base na definição dos segmentos, a organização pode definir quais vão servir, e como irá atender àqueles consumidores específicos. Depois de avaliada as oportunidades de mercado, a empresa deverá decidir com quais e quantos produtos/serviços vai trabalhar, para isto leva-se em conta a receita/ preço que este produto, mercado-alvo, tendências e finalidade do produto. 2.1.4 Segmentação Geográfica 9 A segmentação geográfica propõe dividir o mercado em unidades geográficas diferentes, a organização pode operar em uma, algumas ou todas as regiões mas sempre atenta as diferenças de cada uma. A segmentação geográfica se propõe a dividir o mercado em unidades geográficas diferentes como países, estados, regiões, cidades e distritos. A empresa pode decidir operar em uma ou algumas áreas geográficas ou operar em todas, mas deve prestar atenção as variações locais em termos de necessidades e preferências geográficas (KOTLER, 1996, p.240). É de extrema importância onde a organização vai oferecer seus serviços. Ela poderá decidir operar em uma só cidade ou país ou em vários. Para esta avaliação deverá ser observada a necessidade de cada região, por exemplo, não será valido vender sorvete em regiões onde o clima tem temperatura média próxima á zero. 2.1.5 Segmentação Demográfica É dividir o mercado em sexo, idade, tamanho da família, ciclo de vida da família, renda, ocupação, formação educacional, religião, raça e nacionalidade. Esse tipo de segmentação é o mais comum em razão de preferências e utilização dos serviços estarem ligados às variáveis demográficas. A segmentação demográfica consiste em dividir o mercado em grupos baseados em variáveis demográficas como idade, sexo, tamanho da família, ciclo de vida da família, renda, ocupação, formação educacional, religião, raça e nacionalidade (KOTLER, 1996, p.240). A segmentação demográfica tem como objetivo avaliar as variações demográficas do mercado que se deseja atingir, como idade, sexo, classe social, 10 formação, tamanho da família, renda, entre outros. Esta segmentação auxilia para não se cometer o erro de querervender fraldas para toda a população de uma cidade, neste caso o correto seria considerar o numero de crianças que estão na faixa etária que consomem este produto, sempre se lembrando de averigua sobre as condições de compra da população que pode optar por recursos reutilizáveis. 2.1.6 Segmentação Psicográfica Nesta segmentação os clientes são divididos em diversos grupos, com base no estilo de vida, na personalidade e na classe social dos mesmos. A segmentação psicográfica geralmente se refere à segmentação pelos perfis do estudo de vida dos diferentes consumidores. Tais perfis são desenvolvidos por pesquisas que indagam dos consumidores se eles concordam ou discordam das declarações de AIO(BOONE, 1998, p.229). A classe social exerce uma grande influência sobre a preferência das pessoas. Os bens que as pessoas consomem expressam seu estilo de vida. A personalidade das marcas correspondem à personalidades das pessoas. Essa segmentação se faz importante, pois ela revelará e facilitará a compreensão de como um determinado grupo de pessoas vivem, como pensam e como agem. Depois dessa observação pode-se determinar se estes são ou não consumidores dos produtos e/ou serviços oferecidos pela empresa. 2.1.7 Segmentação Comportamental 11 “Na segmentação comportamental, os compradores são divididos em grupos, tomando-se como base seu conhecimento, atitude e uso ou resposta para um produto”. Segundo Kotler (1996, p.243).Esta análise é de suma importância pois com elas pode-se identificar o comportamento dos possíveis clientes, através dela é possível avaliar se este público irá ou não se interessar pelo produto/serviço, bem como focar mais ações nesse público alvo. 2.1.8 Demanda Disposição de comprar determinada mercadoria ou serviço, por parte dos consumidores; também conhecido como procura. Quantidade de mercadoria ou serviço que um consumidor ou conjunto de consumidores está disposto a comprar, a determinado preço. Demanda de mercado por um produto é o volume total que seria comprado por um grupo definido de consumidores, em determinada área geográfica, em período de tempo definido, em um ambiente de mercado definido sob um determinado programa de marketing (KOTLER, 1996, p. 221). Com a compilação de todas as informações de segmentação de mercado, já é possível estabelecer a demanda da empresa levando em conta a capacidade do mercado de consumir esse produto/serviço, e a capacidade instalada da empresa para este fornecimento. 2.1.9 Análise de Mercado CÃES & CIA Levantar dados e os definir corretamente são condições efetivas para determinar um plano de trabalho onde determinará o andamento de uma futura empresa, sendo este o objetivo deste trabalho, anotando todas as matérias aplicadas, detalhando todas as fases e minimizando os possíveis conflitos e riscos. 12 Analisamos os futuros clientes a partir de pesquisa aplicada em diversos pontos da cidade de Mococa-SP, principalmente em pets shop, com a coleta dos dados, segue abaixo os gráficos demonstrativos em que se apresenta o perfil dos clientes que deveremos atrair. 2.1.9 Perfil dos Clientes Após pesquisas realizadas na cidade de Mococa-SP com 113 pessoas no período de março a maio de 2015. Foi realizado um levantamento dos dados e constatou-se que o perfil de nossos possíveis clientes é, em sua maioria, do sexo feminino entre 25 a 55 anos com poder aquisitivo que se encontra entre 3 a 6 salários mínimos, como mostra os gráficos a seguir. Gráfico 1 - Sexo Fonte: Elaboração Própria Sexo Feminino 65,13% Masculino 34,87% 13 Gráfico 2 – Faixa Etária Fonte: Elaboração Própria Gráfico3 – Renda (Base no Salário Mínimo de R$ 788,00) Fonte: Elaboração Própria Faixa Etária Até 25 anos - 27,36% 26 - 55 anos - 40,12% Acima de 55 anos - 32,52% Renda 01 - 03 - 24,52% 04 -07 - 48,61% 08 - 10 - 22,08% 10 ou mais - 4,79% 14 Comportamento do Cliente: Com base nos dados analisados, pudemos constatar que os clientes possuem em sua maioria 3 animais de estimação e que não conhecem o serviço de hospedagem para animais, deixando os animais com algum conhecido. Gráfico 4 – Quantidade de Cães Fonte: Elaboração Própria Gráfico 5 – Local onde o animal fica Fonte: Elaboração Própria Quantidade de cães 1-3 - 38,46% 4-6 - 42,37% Acima de 6 - 19,17% Local onde deixa o cão Com amigos - 36,89% Já utiliza o serviço de Hospedagem - 9,61% Com familiares - 49,73% Sozinho - 3,77% 15 Os resultados dos gráficos abaixo foram baseados nas respostas de quem já utiliza o serviço de hospedagem para cães. Gráfico 6 – Frequência que utiliza o serviço Fonte: Elaboração Própria Gráfico 7 – Nível de Satisfação com o Serviço Prestado Fonte: Elaboração Própria Frequência com que utiliza o serviço Somente nas férias - 32,44% Ocasionalmente - 13,56% Mensalmente - 35,79% Quinzenalmente - 18,21% Nível de satisfação com o serviço prestado Sim - 46,33% Não - 53,67% 16 Menos de 10% dos entrevistados, utilizam o serviço de hospedagem para cães, e mais de 50% destes não estão satisfeitos com o serviço prestado, na maioria a insatisfação se refere a estrutura do local. Serviço de Hospedagem para Cães: Sobre o serviço de hospedagem, uma maioria de 75,33% dos entrevistados já ouviu algo a respeito. Gráfico 8 – Conhece o serviço de hospedagem para cães Fonte: Elaboração Própria Porém 90% dos entrevistados nunca utilizaram esse serviço e estariam dispostos a conhecer e experimentar o serviço de hospedagem para cães, ou seja, há uma oportunidade latente que pode ser o método de entrada nesse mercado. Conhece o serviço de hospedagem para cães Sim - 75,33% Não - 24,67% 17 Gráfico 9 – Preço que está disposto a pagar Fonte: Elaboração Própria Dos entrevistados que já utilizam serviço de hospedagem, a grande maioria paga o valor de R$ 150,00 para a hospedagem do animal. 2.2 Estudos dos Concorrentes Sobre a concorrência de uma empresa, pode-se afirmar que os concorrentes, são os maiores responsáveis pela adaptação e inovação das empresas para poderem se manter no mercado, pois assim tendem a avaliar os seus pontos fracos em comparação aos concorrentes para crescer. Administrar convenientemente a ação da concorrência é um dos grandes desafios ambientais. Isso exige negociações diretas e indiretas através de associações e classe. De qualquer maneira é graça a atuação da concorrência que uma empresa tende a organizar-se e adaptar-se e até mesmo inovar para poder vencer a batalha do mercado. No balanceamento dos pontos fortes e os pontos fortes e os fracos da empresa versus o da concorrência e na aferição das ameaças e oportunidades recíprocas é que uma organização se supera e até mesmo cresce (COBRA, 1992, p.127). Preço que está disposto a pagar R$ 70,00 a R$ 80,00 - 15,17% R$ 80,00 a R$ 100,00 - 18,39% R$ 100,00 a R$ 120,00 - 20,78% Acima de R$ 120,00 - 45,66% 18 Segundo Kotler e Armstrong (2003, p.486) a identificação dos concorrentes parece ser uma tarefa fácil para uma empresa, pois elas definem como concorrentes as empresas que oferecem produtos ou serviços semelhantes, e praticamente com o mesmo preço para o mesmo público. Mas na verdade as empresas possuem um número de concorrentes muito mais amplo do que imaginam.2.2.1 Levantamento de Dados dos Concorrentes A Cães & Cia, terá dois concorrentes diretos, porém a mesma será a única na cidade a oferecer o serviço de hospedagem com exclusividade e com a estrutura correta, por que os concorrentes diretos não apresentam estrutura e nem exclusividade na prestação deste tipo de serviço, porém não terá concorrentes indiretos . Abaixo citamos os dois concorrentes que prestam o serviço de hospedagem, na cidade: Hotel para Cães Santa Terezinha Mollo Pet Shop e Hotel Fonte: Elaboração Própria Ao analisarmos os serviços prestados encontramos diferenças do serviço que será prestado na Cães & Cia, a falta de estrutura adequada pode deixar os cães estressados, sem contar com a falta de profissionais especializados, outro fator diferente é que o serviço não é prestado com exclusividade, sendo ele acompanhado de outras funções como no caso do pet shop. Não há nenhuma vantagem para os concorrentes, pois ambos começaram a oferecer o serviço de hospedagem a pouco tempo e ambos não estão satisfazendo o cliente. Um ponto em comum com os nossos concorrentes será o fator preço, que será mantido na mesma faixa para que possamos ter uma aceitação do mercado, porém com o passar do tempo, o preço irá sofrer reajuste até alcançar o valor desejado por nós, para isso iremos sempre destacar o nosso diferencial e a nossa 19 preocupação em sempre oferecer o melhor serviço para os clientes buscando a satisfação e a fidelização dos mesmos. 2.3 Estudos dos Fornecedores No entendimento de Kotler (1993) trata-se das empresas que ter por finalidade fornecer os suprimentos necessários para a empresa e os seus concorrentes. As empresas devem escolher os seus fornecedores com base no seu tripé: composto de qualidade, prazo de entrega e custo baixo, para que não se prejudique o produto final. O mesmo ressalta que diversas vezes a empresa opta por mais de um fornecedor, para descartar a hipótese de dependência, pois temem que o mesmo possa elevar os preços ou limitar a disponibilidade de suprimentos. No segmento da empresa buscamos ter fidelização com nossos fornecedores sempre em busca de melhores preços e consequentemente compras mais satisfatórias. Inicialmente, a empresa conta com o quadro de fornecedores abaixo: Produto Fornecedor Prazo de Entrega Macas Pet Center Marginal 2 dias úteis Caixa de Luvas Pet Love 2 dias úteis Banheira Grande Center Pet 2 dias úteis Banheira Pequena Center Pet 2 dias úteis Hipoclorito de Sódio 1 lt Pet Love 2 dias úteis Pó de Ouvido Pet Love 2 dias úteis Estanca Sangue Pet Love 2 dias úteis Shampoo Neutro 10 litros Pet Love 3 dias úteis Condicionador Neutro 10 litros Pet Love 3 dias úteis Shampoo para filhotes 5 litros Pet Love 3 dias úteis Brinquedos Latex Pet Center Marginal 4 dias úteis Almofada Ravena Pet Center Marginal 4 dias úteis Brinquedo Osso PVC Pet Center Marginal 4 dias úteis Brinquedo Anel PVC Pet Center Marginal 4 dias úteis 20 Brinquedo Osso Ataque PVC Pet Center Marginal 4 dias úteis Brinquedo Osso Massagem Pet Center Marginal 4 dias úteis Coleira Buffalo Center Pet 3 dias úteis Comedouro Alvorada Center Pet 3 dias úteis Comedouro Anti derrapante Center Pet 3 dias úteis Corrente Center Pet 3 dias úteis Enforcador com elo redondo Center Pet 3 dias úteis Guia Americana Center Pet 3 dias úteis Peitoral Center Pet 3 dias úteis Ossinhos 5Kg Center Pet 3 dias úteis Guia Nylon Center Pet 3 dias úteis Biscoito biscrock Pedigree Center Pet 3 dias úteis Secador Venezia Center Pet 3 dias úteis Máquina de Tosa com lâminas Center Pet 3 dias úteis Spray Desinfetante de Lâminas Center Pet 3 dias úteis Tesoura Reta Center Pet 3 dias úteis Tesoura Curva Center Pet 3 dias úteis Alicate para unha grande Center Pet 3 dias úteis Alicate para unha pequeno Center Pet 3 dias úteis Pinça mosquito Center Pet 3 dias úteis Focinheira Center Pet 3 dias úteis Guia de contenção Center Pet 3 dias úteis Rasqueadeira Extra Grande Center Pet 3 dias úteis Rasqueadeira Grande Center Pet 3 dias úteis Rasqueadeira Média Center Pet 3 dias úteis Rasqueadeira Pequena Center Pet 3 dias úteis Fonte: Elaboração Própria 21 3 PLANO DE MARKETING No plano de marketing são abordadas todas as estratégias adotadas pela empresa, para divulgar seu serviço para os clientes e ganhar seu espaço no mercado. De forma a apresentar e até mesmo explorar a curiosidade da parcela da população que não tem conhecimento do serviço prestado, sempre destacando o nosso diferencial, ou seja, a preocupação com o bem estar do animal. Las Casas (2009) oferece um plano de marketing em desenvolvimento ao plano estratégico da empresa. O plano de marketing estabelece objetivos, metas e estratégias do com posto de marketing em sintonia com o plano estratégico geral da empresa. E toda relação produto/mercado, que, em conjunto com os planos táticos, forma o plano estratégico (LAS CASAS, 2009, p.18). Fica claro que não somente os objetivos e metas são fundamentais para o sucesso do plano de marketing. Assim como todas as demais estratégias que envolverão o plano de negócio da empresa para cumprir sua missão em satisfazer uma necessidade ou falta de um produto que a demanda exige. Divulgações a serem utilizadas: Rádio e TV Local: por ser uma cidade do interior do estado, a influência da rádio local influencia muitos clientes, pois a cultura da cidade é sintonizar ambos e ficar informado sobre as notícias do seu município. Rede Social: a maioria das pessoas estão conectadas na internet, por isso utilizaremos essa ferramenta, que julgamos ser fundamental, além de tudo é uma ferramenta gratuita. Carros de Som: por ser uma cidade pequena, a utilização dessa ferramenta é bem produtiva, o carro de som leva até o cliente as informações que gostaríamos de levar, a maioria das empresas inclusive os nossos concorrentes. 22 Panfletagem: como a maioria dos clientes frequentam pet shop e por isso a panfletagem irá acontecer nestes estabelecimentos. A ideia inicial da empresa é trabalhar com divulgação direta com o público, ou seja, uma propaganda limpa e de simples absorção. Utilizando os recursos do município comporta, esta divulgação será realizada através de TV e rádio local, redes sociais e panfletagem. Isso tudo já está previsto no orçamento que a empresa estabeleceu. 3.1 Descrição dos Principais Produtos “Um produto é tudo aquilo capaz de satisfazer a um desejo” (KOTLER, 1996, p.31). Produto tem a finalidade de satisfazer a necessidade de uma pessoa, onde ele passa a ter valor na condição de satisfazer os desejos do individuo que dele necessita. “O conceito de produto não se limita apenas a bem materiais como objetos, mas também a prestação de serviço como um bem de consumo” (CARVALHO, 1999, p.64,65). 3.1.1 Produtos Tangíveis Apresenta uma forma física como, por exemplo, objetos ou através de um serviço se dividem em duas categorias: Produtos de Consumo: são produtos comprados com mínimo de esforço, presentes no dia a dia das pessoas, por exemplo, alimentos, roupas, eletrodomésticos, entre outros. Produtos Industriais: são produtos oferecidos por vendedores, de alto custo e longa duração, por exemplo, matérias primas, peças, componentes, instalações e vários outros produtos referentes à área industrial. 23 3.1.2 Produtos Intangíveis São serviços ou toda prestação de serviço, por exemplo, empresas de restaurantes, limpeza, contabilidadee varias outras que vendem seus serviços ao público que desses necessitam para satisfazerem suas necessidades. “O sucesso de uma organização é medido pela receptividade que o mercado credita a oferta de produtos ou serviços, ou até mesmo de ambos” (CARVALHO, 1999, p.69). 3.1.3 Produto CÃES & CIA Toda organização tem objetivo de atender as necessidades de uma pessoa ou empresa. Partindo desse principio básico toda organização deve oferecer um produto que seja útil, atrativo que traga alguma vantagem para o consumidor, caso ele não tenha a necessidade daquele produto, cabe ao empreendedor fazer com que o consumidor tenha a necessidade e daquele produto ou serviço. Consideramos produto todo e qualquer bem colocado á venda no comércio desde um alimento até um automóvel. “Produto é algo que pode ser oferecido a um mercado para sua apreciação, uso ou consumo para satisfazer um desejo ou necessidade.” (KOTLER, 1996, p.376) Como especificado no site do SEBRAE, o produto deve ser obrigatoriamente, aquele desejado pelo cliente, estar dentro das suas expectativas e satisfazer suas necessidades. Um local que possua estrutura tanto física quanto organizacional, com profissionais qualificados da área e com parceiros relacionados á saúde do animal dentro do hotel é o mínimo que o cliente esperado serviço prestado. Cada vez mais os consumidores gastam com seus animais de estimação, o animal se tornou membro da família, há pessoas que deixam de gastar com elas para gastar com seu pet. No Brasil o mercado de pets arrecada ao ano cerca de R$10,14 bilhões no Brasil, 8,5% a mais que em 2013. Agora em 2015, estima-se que movimente R$11,26 bilhões segundo o estudo Pet Brasil. Entre os animais de estimação cerca de 73% são cães e 27% gatos. Neste trabalho é a prestação do serviço ( produto intangível), nosso objetivo é criar um serviço de hospedagem para cães, atendendo ao público da cidade de 24 Mococa e região. A intenção é criar um serviço diferenciado, que vise o bem estar do animal no período de afastamento do dono, e que construa um laço de confiança com o cliente. Como qualquer negócio, o serviço de hospedagem estruturado tanto no setor físico como no setor organizacional deve ser economicamente sustentável. Para isso, o empreendedor dever ser criativo, procurando sempre se diferenciar das demais concorrentes e explorar serviços adicionais. Além do serviço de hospedagem para cães serão oferecidos outros adicionais: Adestramento Serviço de Hospedagem Happy Day Serviço de Passeio Banho e Tosa Ministração de cursos de adestramento Fonte: Elaboração Própria 3.2 Preço Como especificado no SEBRAE, o preço do serviço deve ser o suficiente para cobrir os custos (fixos e variáveis), impostos e margem de lucro envolvido na operação do negócio. Contudo, o preço do serviço de hospedagem deve ser compatível com o nível do serviço e o preço praticado pelos concorrentes. Identificar seus concorrentes e os serviços oferecidos por estes é o primeiro passo para batizar o preço a ser cobrado, administrar custos da produção e garantir a viabilidade do negócio. Filósofos antigos já reconheciam a importância do preço no funcionamento do Sistema econômico. Alguns documentos daquela época referem-se a tentativa de determinar preços justos e moderados. Hoje em dia, o preço continua a servir como meio de regular a atividade econômica. O emprego de qualquer um dos quatro fatores de produção – terra, capital, recursos humanos e espírito empreendedor dependem do preço atribuído a cada um dos fatores. Da mesma forma, para uma empresa individual os preços cobrados e as quantidades correspondentes adquiridas 25 por seus clientes representam a receita recebida. Os preços, portanto, influenciam os lucros da empresa, bem como a utilização de seus fatores de produção (BOONE 1998, p.466). Quando definimos o preço de um produto ou serviço oferecido, devemos considerar o preço que o cliente está disposto a pagar, além do preço médio da concorrência e também devem contemplar todos os custos, despesas, tributos municipais, estaduais e federais, deixando uma margem de lucro para o empreendedor do negócio. A análise de preço é importante para qualquer empreendimento. Ela é determinante para o sucesso de um negócio uma vez que impacta diretamente na receita. Mais do que isso, o preço é função da estratégia da empresa e do posicionamento mercadológico daquele produto ou serviço oferecido. A Cães & Cia, iniciará seus trabalho com tabela fixa, onde oferecerá aos seus clientes outras opções além da hospedagem. Os preços foram baseados em analise de custos e em comparação com o valor cobrados por concorrentes na prestação do serviço. SERVIÇO PREÇO Hospedagem (diária 24h) R$ 150,00 Hospedagem (2 dias) R$ 250,00 Hospedagem (Final de Semana) R$ 400,00 Happy Day (entrada às 8h saída às 18H) R$ 80,00 Banho R$ 50,00 Tosa R$ 35,00 Adestramento hora/aula R$ 130,00 Adestramento (semanal) R$ 220,00 Adestramento (mensal) R$ 760,00 Dog Walker Coletivo (unitário) R$ 55,00 Dog Walker Coletivo (semanal) R$ 90,00 Dog Walker Coletivo (mensal) R$ 300,00 Dog Walker Individual (unitário) R$ 40,00 26 Dog Walker Individual (semanal) R$ 70,00 Dog Walker Individual (mensal) R$ 200,00 Taxa de Inscrição para curso de Adestramento R$ 25,00 Fonte: Elaboração Própria 3.3 Estratégias Promocionais Faz parte do composto promocional toda relação que a empresa tem com os clientes, como chegar nele, como satisfazê-lo e como mantê-lo sempre ao lado da empresa. As empresas enfrentam a tarefa de alocar o orçamento total de promoção entre cinco ferramentas promocionais: propaganda, promoção de vendas, marketing direto, relações públicas e venda pessoal. Dentro do mesmo setor, as empresas podem diferenciar consideravelmente em como alocar o orçamento promocional (KOTLER, 1996, p.527). Kotler e Armstrong (2003) explicam que a promoção tem por finalidade estimular a venda de um produto ou serviço. As promoções devem construir relacionamentos com os clientes, não apenas na venda momentânea e sim realizar um relacionamento duradouro com os mesmos. Os gastos com Marketing são considerados como uma despesa que a empresa tem, entretanto podemos citar esse gasto como investimento, pois através dele a empresa poderá vender mais, e gerar melhores resultados. Mas antes efetivar o gasto em campanhas promocionais, a empresa deve estudar o quanto vai gastar, e o quanto vai gerar de resultado para saber se é válido fazer aquele gasto. As principais estratégias que a Cães & Cia realizará são as parcerias com empresas fornecedoras de alimentos para cães e pets shop da cidade, buscando sempre o bem estar e saúde do animal. 27 3.4 Estratégia de Comercialização Como estratégia de comercialização a Cães & Cia, realizará aos domingos passeios com os donos e seus animais em parceria com casas especializadas de rações e pets shops. Ocorrerá neste evento a realização de exames rápidos por parte de profissionais capacitados. 3.5 Localização do Negócio Este é um fator crítico de sucesso em qualquer negócio. Para o serviço de hospedagem especialmente, a escolha de um bom ponto, pode representar significativa redução de custos e incremento de receita. A empresa já localizou seu ponto de negócio, uma chácara, situada na estrada vicinal entre a cidade de Mococa e a cidade de São Benedito das Areias onde poderemos contar com uma estrutura apropriada e uma localizaçãoideal para o nosso negócio. 28 4 PLANO OPERACIONAL A realização de um empreendimento não é somente fomentado pelo trabalho humano e competente. É necessário ter um líder para orientar todos os processos buscando o atingimento do sucesso. Corrêa (2011) nos mostra claramente como obter esse sucesso: Os objetivos de um projeto de estrutura organizacional de operações são divididos em três: • Melhor atender aos mercados a que pretende servir; • Maximizar o retorno sobre o investimento feito nos recursos operacionais pelo acionista; e • Favorecer o desenvolvimento contínuo destes recursos. (CORREA, 2011, p. 256). Tais objetivos estão sempre em busca da melhoria continua do processo e, no caso específico do plano operacional se cria um documento no qual os responsáveis de uma organização (seja uma empresa, instituição ou gabinete governamental) estabelecem os objetivos que desejam ser cumpridos e estipulam o que será feito a seguir. Nesse ponto, o plano se vincula ao plano de ação que dá prioridade as iniciativas mais importantes desses objetivos e pretende superar seus desafios. Em geral, um plano operacional tem a duração de um ano, o que se denomina POA (Plano Operacional Anual). O POA indica por escrito as estratégias idealizadas pelos dirigentes com vista a cumprir os objetivos e que correspondem às diretrizes a seguir pelos colaboradores no exercício das suas tarefas diárias. O plano operacional permite acompanhar as ações para julgar a sua eficácia. 29 4.1 Layout 4.2 Capacidade Produtiva/Comercial/Serviços A capacidade produtiva de um serviço de hospedagem para cães se dará da quantidade máxima de animais hospedados por semana. A Cães & Cia não pode definir um número exato de clientes que irá atender, porém entre dias de semana e fim de semana e por serviço esperamos atender doze clientes por dia para hospedagem, sendo sete no período matutino e cinco no vespertino, sendo que no final de semana o número de clientes pode ter um aumento; o serviço de Happy Day pode atender cerca de oito clientes por dia da semana; o de banho e tosa cerca de um a dois clientes por dia o adestramento atenderá uma demanda de três a quatro clientes por sábado; o serviço de Dog Walker deve atingir uma meta de atendimento de dois a três clientes atendidos em todas as suas variações e por fim os cursos de adestramento ministrados aos sábados terão vagas para até 15 clientes. Com isso, 30 podemos afirmar que a nossa capacidade produtiva é definida pelo número de clientes atendidos por semana. A Cães & Cia, tem capacidade física de hospedar 40 (quarenta) cães, sempre visando o conforto e bem estar do animal. Esse espaço é onde o animal ficará tanto para hospedagem quanto para o Happy Day, e onde ele aguardará a chegada do dono ou que o serviço de transporte do hotel o leve para casa. O serviço de hospedagem para cães tem em sua forma de trabalho a busca da perfeição no atendimento e nos processos que envolvem tanto o cliente como seu consumidor efetivo para que a capacidade esteja sempre funcionando em alto nível. Durante os dias de semana os serviços que serão mais utilizados serão os de Dog Walker, em qualquer plano que o cliente escolher; hospedagem, também oferecido em planos que atendam a necessidade do cliente e o Happy Day que é específico para clientes que desejem que seus animais tenham um dia agradável mesmo sem sua presença. Aos sábados fica estabelecido o oferecimento de curso de adestramento para os clientes, e também será realizado o adestramento dos animais hospedados, além destes o serviço de hospedagem e o serviço Happy Day também funcionaram no final de semana. O planejamento da Cães & Cia tem por objetivo determinar e controlar a capacidade a fim de atender toda a demanda possível. Para isso, trabalhará inclusive no modo de agendamento de hospedagem e outros serviços, onde será feito uma espécie de contrato com os clientes regulares. A hospedagem ou utilização de outros serviços agendados trazem benefícios e comodidade para nossos clientes, pois sua locação estará reservada. Sempre haverá locações disponíveis para hospedagem sem reserva, essas locações manterá o hotel prevenido contra imprevistos. A Cães & Cia terá facilidade com o fornecedores, com entregas programadas e sempre trabalhando com estoque mínimo de duas semanas. A qualidade e a estrutura do serviço prestado serão os pontos fortes da empresa, onde prezaremos a comodidade do cliente e o bem estar e saúde de seu animal de estimação. 31 32 4.3 Processos Operacionais 4.3.1 Hospedagem A hospedagem poderá ser realizada em qualquer dia da semana e em qualquer horário, para isso será feito uma checagem do histórico veterinário do animal, e será realizado o dia de adaptação do animal, para que o mesmo se sinta a vontade. Uma determinada cota de locações será destinada á reserva feita com antecedência. Para a locação ser realizada o cliente deverá estar ciente de todas as normas do hotel redigidas em contrato onde estará a par de que o hotel não se responsabilizará em caso de morte do animal (apólice de seguro, anexada ao contrato). 33 4.3.2 Happy Day O Happy Day será oferecido de segunda á sábado, pois consiste em uma espécie de divertiário, para que os animais não passem muito tempo sozinhos e sem cuidados, o dono podem deixa-lo no hotel as oito da manhã e busca-lo às dezoito horas, neste período o cão irá participar de atividades físicas e brincadeiras juntamente com outros animais. Este serviço é prestado para a comodidade do cliente que trabalha e deixa seu animal sozinho durante boa parte do dia. 4.3.3 Adestramento O adestramento será oferecido somente aos sábados, tanto para os animais que estão hospedados quanto para os que estão lá somente para este fim. A aula de adestramento consiste em um período de cinquenta minutos (uma hora/aula), e serão ministradas por um adestrador profissional. 4.3.4 Dog Walker O serviço de Dog Walker será prestado durante os dias de semana, consiste no passeio tanto individual quanto coletivo. Esse serviço será oferecido tanto exclusivamente quanto em pacotes, o cliente pode optar pelo pacote semanal ou mensal de passeio. Este serviço é oferecido visando a comodidade do cliente que não tem tempo para sair de casa com seu animal. 4.3.5 Curso de Adestramento O curso de adestramento será oferecido como forma de atrair e fidelizar clientes. Ele será ministrado juntamente com os clientes e seus respectivos animais, para que o cliente tenha a prática. 34 4.3.6 Banho e Tosa Este serviço será prestado por um profissional treinado e tem por objetivo oferecer ao cliente a comodidade do cliente para que seu animal de estimação e pra si mesmo. Pois seu animal irá receber o mesmo tratamento que em banho e tosa que só prestam esse serviço. 4.4 NECESSIDADE DE PESSOAL Cargo Quantidade Função Veterinário 1 Realizar exame e verificar histórico de saúde dos animais no check in e prestar suporte aos que se encontrarem no hotel. Enfermeira 1 Auxiliar o veterinário nos procedimentos necessários. Adestrador 1 Ajudar na adaptação do animal no hotel, participar da recreação dos mesmos, e ministrar cursos e aulas particulares de adestramento. Serviços Gerais 2 Cuidar da limpeza tanto do escritório quanto dos canis, piscina eárea de lazer dos animais. Fonte: Elaboração Própria 35 5 PLANO FINANCEIRO 5.1 Estimativa dos Investimentos Fixos Descrição Valor (R$) Terreno R$ 120.000,00 Máquinas e Equipamentos R$ 1.920,00 Móveis e Utensílios R$ 2.530,00 Veículos R$ 21.000,00 Total R$ 145.450,00 Fonte: Elaboração Própria 5.2 Capital de Giro Capital de Giro é o montante de recursos financeiros que a empresa precisa manter para garantir fluidez dos ciclos de caixa. O capital de giro funciona com uma quantia imobilizada no caixa (inclusive banco) da empresa para suportar as oscilações de caixa. O capital de giro é regulado pelos prazos praticados pela empresa, são eles: prazos médios recebidos pelos fornecedores (PMF); prazos médios de estocagem (PME) e prazos médios concedidos a clientes (PMCC). Um fluxo de caixa, com previsão de saldos futuros de caixa deve ser implantado na empresa para a gestão competente da necessidade de capital de giro. Só assim as variações nas vendas e nos prazos praticados no mercado poderão ser geridas com precisão. (SEBRAE, 2015). O modelo de fluxo de caixa adotado se encontra no apêndice D, porém sem os valores adequados, pois a maioria das compras da empresa foi feitas a vista e com capital próprio. Embora um negócio do tipo para hospedagem de cães tenha, normalmente, grande parte de suas receitas realizada à vista e em cartão, empreendimentos deste tipo estão sujeitas a sazonalidade do faturamento (clima) em algumas regiões do país, por esta razão estima-se que o valor necessário para Capital de Giro seja de R$ 17.486,92. 36 5.3 Investimentos Pré-Operacionais Despesas Valor (R$) Despesas de Legalização R$ 3500,00 Obras civis e/ou reformas R$ 491,00 Divulgação R$ 125,00 Cursos e Treinamentos R$ 200,00 TOTAL R$ 4.316,00 Fonte: Elaboração Própria 5.4 Investimento Total Ao verificar todo balanço da empresa, estaremos ali visualizando sua situação econômico-financeira, o lucro em um ano ou prejuízo no seguinte, deve ser estudado e entendido como foi a reação da empresa, se a mesma se encontrava disposta a suportar um período apenas de acreditar e não ter um saldo positivo. Compreender a lucratividade e a rentabilidade do capital, com informações cruciais que responda se a empresa está aumentando ou diminuindo a riqueza dos acionistas. Costa e Org. (2009) nos fala: Nunca devemos analisar uma empresa olhando para um único índice, pois algumas vezes um índice isolado pode nos levar a uma conclusão oposta à real situação dela. Ou seja, o relatório da análise não deve se basear em um ou outro índice, mas sim num conjunto deles, relacionados entre si, para que possamos entender o que vem ocorrendo com a empresa. (Costa e Org., 2009, P.16). O valor necessário para investimento inicial na montagem de um hotel para cães irá variar de acordo com a infraestrutura do imóvel. Por esta razão sugerimos a elaboração de um Plano de Negócio, onde os recursos necessários, em função dos objetivos estabelecidos, poderão ser determinados. 37 DESCRIÇÃO DOS INVESTIMENTOS VALOR (R$) VALOR (%) Investimentos Fixos R$ 145.450,00 84,19% Capital de Giro R$ 23.007,92 13,32% Investimentos Pré-Operacionais R$ 4.316,00 2,50% TOTAL R$ 172.773,92 100% Fonte: Elaboração Própria FONTE DE RECURSOS VALOR (R$) VALOR (%) Recurso Próprio R$ 150.000,00 75% Recurso de Terceiros R$ 50.000,00 25% TOTAL R$ 200.000,00 100% Fonte: Elaboração Própria 5.5 Estimativa do Faturamento Mensal da Empresa Serviços Quantidade Preço Médio Preço Total Hospedagem (diária 24 horas) 360 R$ 150,00 R$ 54.000,00 Hospedagem (dois dias) 180 R$ 250,00 R$ 45.000,00 Hospedagem (fim de semana) 60 R$ 400,00 R$ 24.000,00 Happy Day (Entrada ás 8h e saída ás 18h) 240 R$ 80,00 R$ 19.200,00 Banho 30 R$ 50,00 R$ 1.500,00 Tosa 15 R$ 35,00 R$ 525,00 Adestramento (hora/aula) 10 R$ 130,00 R$ 1.300,00 Adestramento (semanal) 6 R$ 220,00 R$ 1.320,00 Adestramento (mensal) 4 R$ 760,00 R$ 3.040,00 Dog Walker Coletivo (unitário) 4 R$ 55,00 R$ 220,00 38 Dog Walker Coletivo (semanal) 8 R$ 90,00 R$ 720,00 Dog Walker Coletivo (mensal) 10 R$ 300,00 R$ 3.000,00 Dog Walker Individual (unitário) 4 R$ 40,00 R$ 160,00 Dog Walker Individual (semanal) 6 R$ 70,00 R$ 420,00 Dog Walker Individual (mensal) 8 R$ 200,00 R$ 1.600,00 Taxa de Inscrição para Curso de Adestramento 15 R$ 25,00 R$ 375,00 TOTAL R$ 156.005,00 Fonte: Elaboração Própria 5.6 Estimativa dos Custos de Comercialização Descrição Porcentagem Faturamento Custo Total 1. Impostos Âmbito Federal Regime Simples 12,80% R$ 156.005,00 R$ 19.968,64 Ambito Estadual ICMS _ _ _ Ambito Municipal ISS 5,00% R$ 156.005,00 R$ 7.800,25 Subtotal R$ 27.768,89 2. Gastos com Vendas Propaganda / Divulgação R$ 1.550,00 Subtotal R$ 1.550,00 TOTAL R$ 29.318,89 Fonte: Elaboração Própria 39 5.7 Estimativas dos Custos com Mão de Obra Função Número de Empregados Salário Mensal Encargos Sociais (%) Encargos Sociais (R$) Total Funcionários 5 R$ 900,00 31,44% R$ 1414,80 R$ 5.914,80 Fonte: Elaboração Própria 5.8 Estimativa dos Custos com Depreciação Bens Qtd Valor do Bem Vida útil em anos Depreciação Anual Depreciação Mensal Depreciação Mensal Total Computador 1 R$ 1.200,00 5 R$ 240,00 R$ 20,00 R$ 20,00 Multifuncional 1 R$ 350,00 3 R$ 116,67 R$ 9,72 R$ 9,72 Impressora Fiscal 1 R$ 330,00 3 R$ 110,00 R$ 9,17 R$ 9,17 Telefone 3 R$ 40,00 1 R$ 40,00 R$ 3,33 R$ 10,00 Mesa Computador 1 R$ 350,00 10 R$ 35,00 R$ 2,92 R$ 2,92 Mesa de Reunião 1 R$ 700,00 10 R$ 70,00 R$ 5,83 R$ 5,83 Cadeira Giratória 2 R$ 240,00 3 R$ 80,00 R$ 6,67 R$ 13,33 Cadeira Fixa 2 R$ 100,00 3 R$ 33,33 R$ 2,78 R$ 5,56 Estante de Aço 2 R$ 240,00 10 R$ 24,00 R$ 2,00 R$ 4,00 Armário de Aço 1 R$ 240,00 5 R$ 48,00 R$ 4,00 R$ 4,00 Balcão em L 1 R$ 380,00 10 R$ 38,00 R$ 3,17 R$ 3,17 Macas 2 R$ 280,00 2 R$ 140,00 R$ 11,67 R$ 23,33 Automóvel 1 R$ 18.000,00 5 R$ 4.000,00 R$ 333,33 R$ 333,33 Imóvel 1 R$ 120.000,00 25 R$ 4.800,00 R$ 400,00 R$ 400,00 TOTAL R$ 844,92 Fonte: Elaboração Própria 40 5.9 Estimativa dos Custos Fixos Operacionais Mensais Descrição Custo Total Mensal Custos Variáveis Água R$ 150,00 Energia Elétrica R$ 320,00 Telefone R$ 300,00 Subtotal R$ 770,00 Custos Fixos Manutenção dos Equipamentos R$ 20,00 Seguro dos Veículos R$ 100,00 Financiamento R$ 520,83 Manutenção dos Veículos R$ 200,00 Salários + Encargos R$ 5.914,80 Material de Limpeza R$ 60,00 Material de Escritório R$ 150,00 Depreciação R$ 844,92 Outras Despesas R$ 150,00 IPTU R$ 1.000,00 Internet R$ 100,00 Honorários do Contador R$ 550,00 Pró Labore R$ 4.000,00 Subtotal R$ 13.610,55 TOTAL R$ 14.381.25 Fonte: Elaboração Própria 5.10 Demonstrativo de Resultado Descrição Valor (R$) Valor (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 156.005,00 100% 2. Custos Variáveis Totais R$ 770,00 0,49% ( - ) Custos com Materiais Diretos _ _ 41 e/ou CMV R$ 218,40 0.14% ( - ) Impostos Sobre Vendas R$ 29.318,89 19,43% ( - ) Gastos com Vendas _ _ SubtotalR$ 30.307,29 19,43% 3. Margem de Contribuição R$ 125.697,71 80,57% ( - ) Custos Fixos Totais R$ 14.381,25 9,03% 4. Resultado Operacional (Lucro ou Prejuízo) R$ 111.607,99 71,54% Fonte: Elaboração Própria 5.11 Indicadores de Viabilidade 5.11.1 Ponto de Equilíbrio Margem de Contribuição R$ 125.697,11 = 80,57% Receita Total R$ 156.005,00 Custo Fixo Total R$ 13.610,55 = R$17.486,92 Índice de Margem de Contribuição 80,57% 5.11.2 Lucratividade Lucro Líquido x 100 R$ 111.607,99 = 71,54% Receita Total R$ 156.005,00 5.11.3 Rentabilidade Lucro Líquido x 100 R$ 111.607,99 = 64,59% Investimento Total R$ 172.773,92 42 5.11.4 Prazo de Retorno do Investimento Investimento Total R$ 172.773,92 = 1,55 anos Lucro Líquido R$111.607,99 43 6 CONSTRUÇÃO DE CENÁRIOS O estudo de cenário da empresa Cães & Cia, foi baseado em planejamento estratégico, a fim de oferecer um referencial de cenários futuros em face dos quais decisões serão tomadas. À medida que aumentam as incertezas em quase todas as áreas de conhecimento, cresce também a necessidade de análise e reflexão sobre as perspectivas futuras da realidade em que se vive e diante da qual se planeja. As técnicas de cenários vêm conquistando rapidamente o cotidiano dos planejadores e dos administradores do mundo atual, com o avanço de tecnologias isso ajudará a tomar decisões para que o futuro do Serviço de Hospedagem para Cães seja sempre uniforme, ou seja, quando acontecer algum imprevisto, já saberemos que decisão será tomada. Apesar da percepção de que o futuro é algo incerto e indeterminado e embora não seja possível eliminar incertezas nem definir absolutamente a trajetória futura da Empresa, as metodologias de construção de cenários contribuem para delimitar os espaços possíveis de evolução da realidade. 6.1 Cenários Cenário Provável Ia Fonte: Elaboração Própria Descrição Valor (R$) Valor (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 156.005,00 100% 2. Custos Variáveis Totais R$ 770,00 0,49% ( - ) Custos com Materiais Diretos e/ou CMV - - ( - ) Impostos Sobre Vendas R$ 29.318,89 18,79% ( - ) Gastos com Vendas _ _ Subtotal R$ 29.318,89 18,79% 3. Margem de Contribuição R$ 126,686,11 81,21% ( - ) Custos Fixos Totais R$ 14.381,25 9,13% 4. Resultado Operacional (Lucro ou Prejuízo) R$ 112.304,86 72,08% 44 Cenário Pesimista ( -20%) Descrição Valor (R$) Valor (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 132.604,25 100% 2. Custos Variáveis Totais ( - ) Custos com Materiais Diretos e/ou CMV - - ( - ) Impostos Sobre Vendas R$ 23.455,11 18% ( - ) Gastos com Vendas _ _ Subtotal R$ 23.455,11 18% 3. Margem de Contribuição R$ 109.149,14 82% ( - ) Custos Fixos Totais R$ 14.381,25 11% 4. Resultado Operacional (Lucro ou Prejuízo) R$ 94.767,89 72% Fonte: Elaboração Própria Cenário Otimista ( + 15%) Descrição Valor (R$) Valor (%) 1. Receita Total com Vendas R$ 179.405,75 100% 2. Custos Variáveis Totais ( - ) Custos com Materiais Diretos e/ou CMV - - ( - ) Impostos Sobre Vendas R$ 33.716,32 19% ( - ) Gastos com Vendas _ _ Subtotal R$ 33.716,32 19% 3. Margem de Contribuição R$ 145.689,43 81% ( - ) Custos Fixos Totais R$ 14.381,25 8% 4. Resultado Operacional (Lucro ou Prejuízo) R$ 131.308,18 73% Fonte: Elaboração Própria 45 7 AVALIAÇÃO ESTRATÉGICA O grande número de animais de estimação sendo 75% cães nos lares brasileiros pode ser o fator de sucesso para a Cães & Cia. Pesquisas revelam que o brasileiro além de possuir um número de animais cada vez mais expressivo, passou a se preocupar cada vez mais com a saúde o bem-estar e a diversão de seus pets. Eles fazem parte do contexto familiar brasileiro e a cada dia mais são tratados como pessoas, especialistas dizem que o tratamento dispendido para os animais nunca foi tão humanizado quanto agora no Brasil, com isso uma fatia de mercado foi aberta, cada vez mais vemos pets shops, divertiário e creches para animais. Porém, nem todos os hotéis ou até mesmo creches estão estruturadas para receber estes animais e atender a necessidade dos clientes, nesse quesito a Cães & Cia se propõem a estabelecer um elo de confiança com o cliente, trazendo conforto e condições saudáveis para os animais de estimação, ambientando-o antes da hospedagem para que ele reconheça o lugar e possa se sentir em casa. 7.1 Análise de Matriz Swot – F.O.F.A. A análise SWOT (F.O.F.A) é uma ferramenta administrativa desenvolvida pelo americano Albert Humprey nas décadas de 60 e 70 na universidade de Stanford. Utilizada para analisar uma empresa e os aspectos que afetam seu funcionamento, dentro de seus ambientes interno e externo. Este é o primeiro estágio de planejamento estratégico, o que ajuda o empreendedor a fazer uma autoanálise assim identificando pontos principais da empresa. A sigla SWOT representa a primeira letra das palavras, no inglês: Strengths, Weaknesses, Opportunities e Threats (Pontos fortes, Fraquezas, Oportunidades e Ameaças). Já no português a matriz é chamada de FOFA (Forças, Oportunidades, Fraquezas e Ameaças). Frisando que Pontos fracos e fortes são fatores internos da empresa. Oportunidades e Ameaças são fatores externos. Exemplificando o que cada quesito pode ser: • Forças: Conhecimento de mercado, qualidade do processo. • Fraquezas: Erro no processo de fabricação, turn-over de funcionários. 46 • Oportunidades: Nicho de mercado não atendido, ineficácia da concorrência. • Ameaças: Um competidor tem um novo produto ou serviço inovador, a competição possui um melhor acesso aos canais de distribuição. Força Diferencial, estrutura completa, auxilio profissional, oferecimento de serviços complementares. Oportunidade Conforto e cuidado como animal, espaço amplo, parcerias com pets shops e casas especializadas em rações. Fraqueza Inexperiência, “marca” (conhecimento de mercado e do mercado). Ameaça Maneiras externas de se realizar o processo. Fonte: Elaboração Própria 47 8 AVALIAÇÃO DO PLANO DE NEGÓCIO Conforme levantado por todo o grupo envolvido, após a análise de campo, para segmentarmos nosso produto e elaborarmos um plano de negócios, chegamos a conclusão que o investimento será rentável, visto pelo prazo de retorno do investimento que foi obtido com 1,55 anos, ponto de equilíbrio em R$ 17.486,92 (dezessete mil quatrocentos e oitenta e seis reais e noventa e dois centavos) e uma lucratividade de ao mês 71,54%. Lembrando que este plano de negócio foi elaborado tendo como base pesquisas de campo e de aceitação. 48 9 ROTEIRO PARA COLETA DE INFORMAÇÕES CONSOLIDADO Descrição Data Participantes Sumário Executivo 16/06 Juliana, Carlos, Calinho e Tânia Pesquisa de Mercado 03/03 – 17/03 Juliana Analise de Mercado 24/03 – 31/03 JulianaPlano de Marketing 31/03 – 14/04 Juliana e Tânia Plano Operacional 14/04 – 28/04 Carlos, Juliana e Tânia Plano Financeiro 05/05 – 19/05 Carlinho e Tânia Construção de Cenários 26/05 – 09/06 Juliana e Carlinho Avaliação Estratégica 16/06 Juliana Avaliação do Plano de Negócio 16/06 Juliana e Tânia Montagem Final do Pôster 23/06 Juliana, Carlos e Tânia Fonte: Elaboração Própria 49 REFERÊNCIAS BOONE, L.E. e KURTZ, D.L. Marketing Contemporâneo. São Paulo: LTC 1998. CHURCHILL, G. A. e PETER, J. Paul. Marketing: criando valor para os clientes. São Paulo: Saraiva 2000. COBRA, M.; RANGEL, A. Serviços ao cliente: uma estratégia competitiva. 2ed.São Paulo: MC-Marcos Cobra, 1993. CORREA, Henrique L.; CORREA. Administração de produção e de operações: manufaturas e serviços: uma abordagem estratégica.1 ed. – São Paulo – Atlas,2011. COSTA, Luiz Guilherme Tinoco Aboim; LIMEIRA, Andréia Fátima Fernandes; GONÇALVES, Hiram de Melo; CARVALHO, Ueliton Tarcísio. Análise econômico- financeira de empresas – 2. ed. – Rio de Janeiro: Editora FGV, 2009. GUIA PEQUENAS EMPRESAS GRANDES NEGÓCIOS, Como montar seu próprio negócio. São Paulo: Globo, 2002. 152 p., il. KOTLER, Philip. Administração de Marketing – Análise, Planejamento, Implementação e Controle. 2ª. Edição . São Paulo, Editora Atlas S.A. – 1993 KOTLER, Philip, Armstrong, Gary. Princípios de Marketing. 9 ed. São Paulo: Prentice Hall, 2003. KOTLER, P.(1998). Administração de marketing: análise, planejamento, implementação e controle(5th ed.). São Paulo: Atlas. LACERDA, Flavia Alves de Brito. Gestão da Qualidade: fundamentos da excelencia, Brasilia, SEBRAE, 2005. LAS CASAS, Alexandre Luzzi. Marketing: conceitos, exercícios, casos. – 6. ed. – São Paulo: Atlas, 2004. LUNELLI, Reinaldo Luiz. Análise de Investimento. Disponível em: http://www.portaldecontabilidade.com.br/tematicas/analiseinvestimentos.Acessado em 18 de abril de 2015. MOURA, Luciano Raizer. Qualidade simplesmente total: uma abordagem simples e prática da gestão pela qualidade. Rio de Janeiro: Qualitymark Editora, 1997. 50 MOTTA, Régis da Rocha. CALÔBA, Guilherme Marques. Análise de investimentos: tomada de decisão em projetos industriais. São Paulo: Editora Atlas, 2.002. MANUAL do plano de negócios. [S.l.: s.n], [19--]. Baseado no Business Plan Work Book, publicado pela Entrepreneurship Development Corporation of Honolulu em 1984. MENDONÇA, Carlos Alberto Veríssimo de; PINTO, Paulo César Ferreira. Gestão estratégica: Série Contabilizando o sucesso. Brasília. Sebrae,2003. 47 p. NEVES, Adilson Romualdo. Qualidade no atendimento. A chave para o seu sucesso pessoal e empresarial. 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Solicitamos sua participação e desde já agradecemos a sua colaboração. 1)Sexo Masculino ( ) – Feminino ( ) 2) Idade Até 25 ( ) 26 a 55 ( ) Acima de 55 ( ) 3) Estado Civil Solteiro ( ) Casado ( ) Outro ( ) ________________ 4) Qual o Bairro da cidade você reside? _____________________________ 5) Renda Familiar (baseada no salario mínimo de R$ 788,00) 01 a 03 ( ) 04 a 07 ( ) 08 a 10 ( ) acima de 10 ( ) 6) Quantos cães possui? 01- 03 ( ) 04 – 06 ( ) Acima de 06 ( ) 52 7) Quando viaja, onde seu cão costuma ficar? Com Familiares. ( ) Com Amigos. ( ) Sozinho. ( ) Serviço de hospedagem para cães. ( ) 8) O que leva você a utilizar esse serviço? ___________________________________________________________________ ___________________________________________________________________ ____________________________ 9) Se você utiliza o serviço de hospedagem para cães, qual a frequência que você utiliza esse serviço? Somente nas férias ( ) Ocasionalmente ( ) Mensalmente ( ) Quinzenalmente ( ) 10) Você está satisfeito com serviço prestado? Sim ( ) Não ( ) 11) Qual o valor que você paga pelo serviço? R$ 70,00 a R$ 80,00 ( ) R$ 80,00 a R$ 100,00 ( ) R$ 100,00 a R$ 120,00 ( ) Acima de R$ 120,00 ( ) ---------------------------- 12) Está satisfeito com o valor pago? Sim ( ) Não ( ) 13) Em media, em um serviço de hospedagem para cães, não se pensa em uma adaptação por parte do mesmo com os funcionários que prestam o 53 serviço. Você tem preocupação com esta adaptação do animal pra com o local onde ele ficará? Sim ( ) Não ( ) 14) Já ouviu falar do serviço de hospedagem para cães? Sim ( ) Não ( ) Se sim já utilizou esse serviço? Sim ( ) Não ( ) O serviço de hospedagem para cães é um sistema, que é realizado em um local estruturado onde o cão terão acompanhamento de veterinário e um adestrador visando sempre o seu bem estar e a tranquilidade que o proprietário do animal merece ter. 15) Você estaria interessado em utilizar este serviço que se responsabiliza pelo animal? Sim ( ) Não ( ) 16) Se há interesse, qual o valor que você estaria disposto a pagar pelo serviço? R$ 70,00 a R$ 80,00 ( ) R$ 80,00 a R$ 100,00 ( ) R$ 100,00 a R$ 120,00 ( ) Acima de R$ 120,00 ( ) _________________ 17) Você acha interessante o serviço de leva e trás? Sim( ) Não ( ) 54 Apêndice B – Declaração dos Direitos dos Animais Declaração Universal dos Direitos dos Animais Artigo 1º: Todos os animais nascem iguais diante da vida, e têm o mesmo direito à existência. Artigo 2º: a) Cada animal tem direito ao respeito; b) O homem, enquanto espécie animal, não pode atribuir-se o direito de exterminar os outros animais, ou explorá-los, violando esse direito. Ele tem o dever de colocar a sua consciência a serviço dos outros animais; c) Cada animal tem direito à consideração, à cura e à proteção do homem. Artigo 3º: a) Nenhum animal será submetido a maus tratos e a atos cruéis; b) Se a morte de um animal é necessária, deve ser instantânea, sem dor ou angústia. Artigo 4º: a) Cada animal que pertence a uma espécie selvagem tem o direito de viver livre no seu ambiente natural terrestre, aéreo e aquático, e tem o direito de reproduzir-se; b) A privação da liberdade, ainda que para fins educativos, é contrária a este direito. Artigo 5º: a)Cada animal pertencente a uma espécie, que vive habitualmente no ambiente do homem, tem o direito de viver e crescer segundo o ritmo e as condições de vida e de liberdade que são próprias de sua espécie; b) Toda a modificação imposta pelo homem para fins mercantis é contrária a esse direito. Artigo 6º: a) Cada animal que o homem escolher para companheiro tem o direito a uma duração de vida conforme sua longevidade natural; b) O abandono de um animal é um ato cruel e degradante. Artigo 7º: Cada animal que trabalha tem o direito a uma razoável limitação do tempo e intensidade do trabalho, a uma alimentação adequada e ao repouso. Artigo 8º: 55 a) A experimentação animal, que implica em sofrimento físico, é incompatível com os direitos do animal, quer seja uma experiência médica, científica, comercial ou qualquer outra; b) As técnicas substitutivas devem ser utilizadas e desenvolvidas. Artigo 9º: Nenhum animal deve ser criado para servir de alimentação, ser nutrido, alojado, transportado e abatido, quando, para isso, tenha que passar por ansiedade ou dor. Artigo 10º: Nenhum animal deve ser usado para divertimento do homem. A exibição dos animais e os espetáculos que utilizem animais são incompatíveis com a dignidade do animal. Artigo 11º: O ato que leva à morte de um animal sem necessidade é um biocídio, ou seja, um crime contra a vida. Artigo 12º: a) Cada ato que leve à morte um grande número de animais selvagens é genocídio, ou seja, um delito contra a espécie; b) O aniquilamento e a destruição do meio ambiente natural levam ao genocídio. Artigo 13º: a) O animal morto deve ser tratado com respeito; b) As cenas de violência de que os animais são vítimas, devem ser proibidas no cinema e na televisão, a menos que tenham como fim mostrar um atentado aos direitos dos animais. Artigo 14º: a) As associações de proteção e de salvaguarda dos animais devem ser representadas em nível de governo; b) Os direitos dos animais devem ser defendidos por leis, como os direitos dos homens. 56 Apêndice C – Tabela de Taxas de Impostos Receita Bruta em 12 meses (em R$) Alíquota IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep ISS Até 180.000,00 4,50% 0,00% 1,22% 1,28% 0,00% 2,00% De 180.000,01 a 360.000,00 6,54% 0,00% 1,84% 1,91% 0,00% 2,79% De 360.000,01 a 540.000,00 7,70% 0,16% 1,85% 1,95% 0,24% 3,50% De 540.000,01 a 720.000,00 8,49% 0,52% 1,87% 1,99% 0,27% 3,84% De 720.000,01 a 900.000,00 8,97% 0,89% 1,89% 2,03% 0,29% 3,87% De 900.000,01 a 1.080.000,00 9,78% 1,25% 1,91% 2,07% 0,32% 4,23% De 1.080.000,01 a 1.260.000,00 10,26% 1,62% 1,93% 2,11% 0,34% 4,26% De 1.260.000,01 a 1.440.000,00 10,76% 2,00% 1,95% 2,15% 0,35% 4,31% De 1.440.000,01 a 1.620.000,00 11,51% 2,37% 1,97% 2,19% 0,37% 4,61% De 1.620.000,01 a 1.800.000,00 12,00% 2,74% 2,00% 2,23% 0,38% 4,65% De 1.800.000,01 a 1.980.000,00 12,80% 3,12% 2,01% 2,27% 0,40% 5,00% De 1.980.000,01 a 2.160.000,00 13,25% 3,49% 2,03% 2,31% 0,42% 5,00% De 2.160.000,01 a 2.340.000,00 13,70% 3,86% 2,05% 2,35% 0,44% 5,00% De 2.340.000,01 a 2.520.000,00 14,15% 4,23% 2,07% 2,39% 0,46% 5,00% De 2.520.000,01 a 2.700.000,00 14,60% 4,60% 2,10% 2,43% 0,47% 5,00% De 2.700.000,01 a 2.880.000,00 15,05% 4,90% 2,19% 2,47% 0,49% 5,00% De 2.880.000,01 a 3.060.000,00 15,50% 5,21% 2,27% 2,51% 0,51% 5,00% De 3.060.000,01 a 3.240.000,00 15,95% 5,51% 2,36% 2,55% 0,53% 5,00% De 3.240.000,01 a Apêndice 3.420.000,00 16,40% 5,81% 2,45% 2,59% 0,55% 5,00% 57 De 3.420.000,01 a 3.600.000,00 16,85% 6,12% 2,53% 2,63% 0,57% 5,00% 58 Apêndice D – Tabela de Fluxo de Caixa 59
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