GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 2

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Disc.: GOVERNANÇA CORPORATIVA, RISCO E COMPLIANCE 
 
 
 
1a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Em uma sociedade empresária foi realizada a análise SWOT, com isso, foi 
constatada uma crise sanitária (pandemia) capaz de provocar prejuízos financeiros 
em virtude da legislação que obrigou o fechamento das empresas por um longo 
período. Com base nesse diagnóstico da análise SWOT, pode-se afirmar que se trata 
de um caso de 
 
 
 
oportunidade. 
 
compliance. 
 
fraqueza. 
 
força. 
 ameaça. 
Respondido em 12/04/2023 11:38:40 
 
Explicação: 
As ameaças representam os cenários alheios à organização que podem trazer-lhe algum 
tipo de risco ou danos. São aqueles produtos ou serviços ofertados por concorrentes que se 
assemelham às atividades da empresa. Elas também podem indicar as possibilidades de 
novos entrantes no mercado ou de novas regulações e leis. 
 
 
 
2a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Nas organizações, o conceito de ética abrange os princípios que moldam a conduta 
das pessoas nos negócios. Entre as boas práticas da ética empresarial, destaca-se: 
 
 
 
Condições de trabalho consideradas desumanas para a garantia mínima de 
sobrevivência local. 
 
Informações parciais e inconstantes sobre os investimentos dos acionistas. 
 Atender as expectativas básicas da sociedade perante as instituições. 
 
Descarte inadequado e proposital de resíduos que contaminam o ambiente. 
 
Manipulação das informações e comportamentos anticompetitivos. 
Respondido em 12/04/2023 12:58:27 
 
Explicação: 
A busca de ações pautadas pela ética deve ser do interesse dos próprios gestores, pois 
reconhecer e respeitar os direitos dos stakeholders garante o apoio e a legitimidade de suas 
ações, o que, em última instância, beneficia tanto a empresa quanto eles mesmos. Caso 
contrário, as ações antiéticas podem causar danos aos interessados e, consequentemente, 
para a organização que não se resguardar eticamente. 
 
 
 
3a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Ética empresarial e governança corporativa são conceitos distintos, mas 
relacionados. Sobre eles podemos afirmar que: 
 
 
 
Têm como objetivos demarcar os princípios que guiarão as ações a serem 
realizadas e em quanto tempo o resultado será alcançado. 
 
Determinam os padrões de desempenho operacional, gestão centralizadora e 
consideram as prioridades organizacionais acima das demandas da sociedade. 
 
É uma ferramenta de gestão fundamental para a realização da análise 
ambiental, constituindo a base do planejamento estratégico das organizações. 
 Embora a ética empresarial não seja um princípio da governança corporativa, 
representa a base que sustenta sua prática nas organizações. 
 
Visam o planejamento de longo prazo e abordam a responsabilidade dos 
níveis mais altos da administração em formular e reformular suas estratégias 
empresariais. 
Respondido em 12/04/2023 11:39:01 
 
Explicação: 
Os princípios da governança corporativa são: participação, estado de direito, transparência, 
responsabilidade, orientação por consenso, igualdade e inclusividade, efetividade e 
eficiência. Esses princípios só poderão ser legitimados se estiverem pautados em 
comportamentos éticos. 
Torna-se natural a necessidade da inclusão de princípios éticos e de responsabilidade social 
no conceito de governança corporativa, uma vez que todos eles possuem os mesmos 
interesses quando de sua utilização, sejam eles de cunho social, ambiental ou nacional. 
 
 
 
4a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
(FCC/2012 - adaptado) Todas as atividades desenvolvidas por uma organização 
detêm certo grau de risco. Sobre o gerenciamento de riscos é correto afirmar: 
 
 
 
A seleção de controles de segurança da informação depende exclusivamente 
das decisões da organização, baseadas nos critérios para aceitação de risco. 
Nesse contexto, as legislações e regulamentações nacionais são irrelevantes. 
 
Uma vez que os riscos tenham sido identificados e as decisões para o 
tratamento dos riscos tenham sido tomadas, é necessário que controles sejam 
implementados para assegurar que todos os riscos sejam eliminados, ou seja, 
reduzidos zero. 
 
A análise/avaliação de riscos deve contemplar todos os riscos internos e 
externos que podem afetar a continuidade do negócio, porém, não deve ser 
repetida periodicamente. 
 
Convém que a análise/avaliação de riscos considere apenas os recursos de 
processamento das informações, e inclua os resultados específicos da 
segurança da informação. Os processos de negócio não são relevantes nesse 
contexto. 
 Os resultados da análise/avaliação de riscos ajudarão a direcionar e a 
determinar as ações gerenciais apropriadas e as prioridades para o 
gerenciamento dos riscos da segurança da informação, e para a 
implementação dos controles selecionados para a proteção contra estes riscos. 
Respondido em 12/04/2023 12:59:17 
 
Explicação: 
Convém que os resultados orientem e determinem as ações de gestão apropriadas e as 
prioridades para o gerenciamento dos riscos de segurança da informação, e para a 
implementação dos controles selecionados, de maneira a proteger contra estes riscos. 
 
 
 
5a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
O conceito de risco é bastante amplo e possui pequenas variações de acordo com o 
contexto em que é empregado. Em relação ao conceito de risco no campo da gestão, 
marque a alternativa correta para a sua definição. 
 
 
 
Não é possível mapear os riscos que podem afetar o cumprimento da missão 
organizacional. 
 
Risco é uma das causas que a incerteza tem sobre os objetivos da 
organização. 
 Risco pode ser definido como a volatilidade de resultados inesperados, 
normalmente relacionada ao valor dos ativos ou passivos de interesse. 
 
O risco é representado pelo resultado da ocorrência de um evento que afeta 
negativamente a realização dos objetivos. 
 
Risco é a definição de quais serão as operações que não acontecerão 
conforme o previsto. 
Respondido em 12/04/2023 13:00:01 
 
Explicação: 
Conceito de Risco pode ser definido como a volatilidade de resultados inesperados, 
normalmente relacionada ao valor dos ativos ou passivos de interesse. (JORION, 1998, p. 3) 
 
 
 
6a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
O gerenciamento dos riscos possui uma normatização dada por meio da organização 
internacional International Organization for Standardization, mais conhecida como 
ISSO. São princípios que devem ser atendidos para que a gestão de riscos seja 
eficaz: 
I. Integrar todos os processos organizacionais 
II. Criar e proteger valor 
III. Abordagem explícita das incertezas 
IV. Devem ser considerados fatores culturais e humanos 
Assinale a alternativa que indica os itens corretos. 
 
 
 I, II, III e IV. 
 
I e II, apenas. 
 
II e IV, apenas. 
 
II, III e IV, apenas. 
 
II e III, apenas. 
Respondido em 12/04/2023 13:00:29 
 
Explicação: 
São princípios para a gestão de riscos: Integrar todos os processos organizacionais; Criar e 
proteger valor; Abordagem explícita das incertezas; Devem ser considerados fatores 
culturais e humanos; Fazer parte da tomada de decisões; Ser sistemática, estruturada e 
oportuna; Base em melhores informações disponíveis; Ser feita sob medida; Ser 
transparente e inclusiva; Ser dinâmica, interativa e capaz de reagir às mudanças; e, Facilitar 
a melhoria contínua da organização. 
 
 
 
7a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
 
O termo compliance deriva da expressão em inglês to comply, que pode ser 
traduzido como cumprir. Sobre o assunto, julgue as assertivas a seguir: 
I. Nos negócios, ele se refere ao alinhamento às diversas normas existentes, como 
leis e regulamentos complementares; 
II. Tem uma relação direta com o cumprimento das obrigações e o funcionamento 
dos processos internos; 
III. A compliance colabora com a criação de um ambiente de trabalho saudável. Isso 
porque as leis trazem diversos pontos que buscam o bem-estardos colaboradores. 
Afirma-se a verdade em: 
 
 
 
II e III. 
 
Apenas em II. 
 
Apenas em I. 
 I, II e III. 
 
I e II. 
Respondido em 12/04/2023 13:01:38 
 
Explicação: 
Podemos definir compliance como o dever de atender às regras, de estar em conformidade 
e cumprir os regulamentos exigidos para as atividades desempenhadas pela organização. O 
compliance também pode ser entendido como o Ato de cumprir, de estar em conformidade e 
executar regulamentos internos e externos impostos às atividades da instituição, buscando 
mitigar o risco atrelado à reputação e ao regulatório/legal. 
 
 
 
8a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
A governança pública é a forma de interação horizontal entre atores estatais e não 
estatais no processo de construção de políticas públicas. Já a governança 
corporativa almeja que a organização alcance os resultados: lucro e retorno para os 
acionistas. 
No que se refere as diferenças entre esses dois tipos de governança, podemos 
afirmar que: 
 
 
 
Não existem diferenças entre a governança pública e a governança 
corporativa, pois ambas visam a exercer funções típicas de Estado. 
 
Não existem diferenças entre a governança pública e a governança 
corporativa, pois ambas visam a obter maiores ganhos econômicos. 
 A governança pública se difere da governança corporativa, em boa parte, por 
ter o objetivo de gerar valor público para a sociedade. 
 
A governança pública se difere da governança corporativa, em boa parte, 
porque gera emprego e renda para a população. 
 
A governança pública se difere da governança corporativa basicamente 
porque não gera emprego e nem tampouco renda para a população. 
Respondido em 12/04/2023 13:02:30 
 
Explicação: 
A GOVERNANÇA PÚBLICA SE DIFERE [..] POR TER O OBJETIVO DE GERAR VALOR 
PÚBLICO PARA A SOCIEDADE. Enquanto no setor privado o resultado é mensurado em 
termos do resultado líquido patrimonial (lucro ou prejuízo), no setor público, o resultado 
patrimonial não é um indicador de desempenho, mas um medidor do quanto o serviço 
público ofertado à sociedade promoveu alterações quantitativas nos elementos patrimoniais. 
Os demais itens estão incorretos, veja as justificativas a seguir: 
 NÃO EXISTEM DIFERENÇAS [...] POIS AMBAS VISAM A OBTER MAIORES 
GANHOS ECONÔMICOS. Existem diferenças entre os dois tipos de governança e, 
além disso, apenas a governança corporativa visa a obtenção de maiores ganhos 
econômicos. 
 A GOVERNANÇA PÚBLICA SE DIFERE [...] PORQUE GERA EMPREGO E 
RENDA PARA A POPULAÇÃO. Os dois tipos de governança geram emprego e 
renda para a população, portanto, esse não pode ser considerado um ponto de 
diferenciação. 
 NÃO EXISTEM DIFERENÇAS [...] POIS AMBAS VISAM A EXERCER FUNÇÕES 
TÍPICAS DE ESTADO. Existem diferenças entre os dois tipos de governança e, 
além disso, apenas a governança pública pode estar relacionada as funções típicas 
de Estado. 
 A GOVERNANÇA PÚBLICA SE DIFERE [...] PORQUE NÃO GERA EMPREGO E 
NEM TAMPOUCO RENDA PARA A POPULAÇÃO. A governança pública gera 
emprego e renda para a população e, além disso, os dois tipos de governança 
geram emprego e renda para a população, portanto, esse não pode ser 
considerado um ponto de diferenciação. 
 
 
 
9a 
 Questão 
Acerto: 1,0 / 1,0 
 
Práticas de compliance contribuem para gerenciar riscos internos e externos que 
podem comprometer os resultados organizacionais. Entre os riscos externos que 
podem afetar a instituição e que são passíveis de gerenciamento por práticas de 
compliance, é correto destacar: 
 
 
 a perda da reputação e os prejuízos à imagem institucional. 
 
o aumento dos custos de transação. 
 
o aumento de conflitos interpessoais na equipe. 
 
a redução da produtividade. 
 
os desperdícios operacionais na execução de serviços. 
Respondido em 12/04/2023 13:03:05 
 
Explicação: 
A agregação dessas ferramentas de gestão permite ainda que as organizações evitem 
situações negativas. Dentre elas: 
Escândalos éticos e financeiros decorrentes da conduta inadequada da alta administração, 
resultando também em prejuízo para a credibilidade moral (imagem) da instituição 
 
 
 
 
10a 
 Questão 
Acerto: 0,0 / 1,0 
 
A implementação da governança corporativa, compliance e gerenciamento de riscos 
além de permitir benefícios diretos, também colabora com a diminuição das chances 
de ocorrências de algumas situações negativas. Algumas dessas situações estão 
listadas a seguir: 
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados financeiros que 
podem afetar o prestígio da instituição e a imagem da marca; 
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; 
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; 
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de 
compliance não age de maneira proativa. 
Assinale a alternativa que indica os itens corretos. 
 
 
 
II e IV, apenas. 
 
I e III, apenas. 
 
II, III e IV, apenas. 
 I, II e IV, apenas. 
 I, II e III, apenas. 
Respondido em 12/04/2023 13:05:42 
 
Explicação: 
I. Evita a ocorrência de eventos não esperados nos resultados financeiros que podem afetar 
o prestígio da instituição e a imagem da marca; - correto. 
II. Evita práticas frágeis de gestão podem resultar em aumento do custo de capital; - correto 
III. Evita a concorrência entre os mercados nos quais opera; - incorreto. O sistema GRC não 
evita a concorrência entre mercados. 
IV. Evita custos indevidos resultantes de controles duplicados, quando a atividade de 
compliance não age de maneira proativa. - correto.