PAPER DA PRATICA VII MATEMATICA FINANCEIRA (2)

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MATEMATICA FINANCEIRA E O COTIDIANO DO ALUNO NO ENSINO MÉDIO
 Ceni Ribeiro de Souza da Cruz Machado
Juliana de Souza Mota Camargo
Professor Daniel Marinho
Centro Universitário Leonardo da Vinci – UNIASSELVI
Curso MAD0303 – PAPER DA PRATICA VII
/ 03 /2018
RESUMO
A Matemática Financeira tem extrema importância para a tomada de decisões em nosso dia a dia e, sua aplicação quando bem desenvolvida, traz maior rentabilidade possibilitando o processo de maximização nos resultados. Certamente uma boa base desse conhecimento traz à compreensão de problemas. A Matemática Financeira também pode ser aplicada em diversas situações cotidianas como calcular as prestações de um financiamento de um móvel ou imóvel optando pelo pagamento à vista ou parcelado, além de fornecer o instrumental necessário à avaliação de negócios, de modo a identificar os recursos mais atraentes em termos de custos e os mais rentáveis no caso de investimentos financeiros ou de bens de capital. Movimentação Essa que devera ser conhecida pelo aluno do ensino médio, que terá como aprendizado e aproveitamento em toda sua vida.
Palavras chave: matemática financeira, aluno, cotidiano.
1 INTRODUÇÃO
O conhecimento financeiro tornou-se fundamental na sociedade, pois é de absoluta relevância ao desenvolvimento de uma sociedade justa e digna. A matemática financeira é uma poderosa ferramenta protetora do cidadão. Todos necessitam de boas decisões administrativas financeiras. Existem por ai diversas empresas financistas, que por sua parte, oferecem facilidades de crédito cujo parcelamento “cabe” no Orçamento, e que muitas vezes, não informam o verdadeiro custo da operação, os juros cobrados.
Será demonstrado um pouco da matemática financeira e suas nomenclaturas, contemplando alguns exemplos e quais suas aplicabilidades no dia a dia das pessoas. Para que ela serve? Qual a sua importância? Sem a educação financeira fica difícil para o sujeito tornar-se um cidadão consciente e atuante na sociedade, até porque sua empregabilidade e vida privada serão instáveis.
As operações financeiras Comtemplaram o cálculo de juros simples, juros acumulados, bem como, empréstimos, financiamentos, compras a vista ou aprazo, descontos, taxas de juros simples, juros compostos, que são de grande importância para o exercício pleno da cidadania.
A matemática financeira é uma disciplina muito importante tanto no âmbito pessoal como no profissional, por isso dá importância de estudar recursos matemáticos que podem ser empregados para resolver problemas financeiros, como o mecanismo que regem as taxas de juros simples e compostos.
A educação financeira é fundamental para a formação de um cidadão crítico e consciente de suas decisões. É interessante comentar sobre as aplicações da matemática em situações do mundo do trabalho e do consumo que exigem analise de tomada de decisões: compra e venda e uma excursão de problemas frequente no dia a dia das pessoas. 
Esse instrumento visa à observação através de pesquisas bibliográficas, do que é trabalhado com o aluno do ensino médio, referente à matemática financeira, e como isso servira para o seu cotidiano. Muitos acontecimentos do dia a dia das pessoas estão diretamente ligados à Matemática Financeira. 
2 FUNDAMENTAÇÃO TEÓRICA: 
Matemática financeira é a área da ciência do cálculo em que se utilizam os conceitos matemáticos para aplicá-los em análise dos diversos dados relacionados às finanças.  Com o passar do tempo, o homem notou a relação entre o tempo e o dinheiro, percebendo a desvalorização do dinheiro depois de certo período e que deveria ser feito uma correção monetária.
 Nas primeiras civilizações, na antiga babilônia, já existiam fatos que relatavam a existência da matemática financeira, onde adotavam um método de empréstimo de sementes em que ao efetuar o pagamento das sementes emprestadas, o produtor pagava com mais uma parte da colheita. Hoje a matemática financeira se aplica a diversas áreas do nosso sistema econômico. Presentes no cotidiano das pessoas através dos empréstimos, financiamentos e investimentos. Basicamente a matemática financeira é utilizada em qualquer movimentação de capital cuja finança é baseada em uma estipulação prévia de taxas e aplicações de juros. 
A matemática financeira está apresente em nossa vida, fazemos tudo automático e nem percebemos que não vivemos sem a matemática financeira, exemplo: ir ao banco e retirar um extrato da conta corrente em que aparece a taxa de juros mensais e anuais, são atividades comuns no cotidiano de cada cidadão.
De acordo com a Lei de Diretrizes e Bases da Educação Nacional (LDB), de 1996, o ensino de Matemática Financeira deve ocorrer em todas as etapas da educação básica. No artigo 27, citam-se as diretrizes da educação básica, em que é destacada a difusão de valores fundamentais ao interesse social, aos direitos e deveres dos cidadãos, de respeito ao bem comum e à ordem democrática.
Para melhor fundamentar essa pesquisa foi escolhidos depoimentos de autores que tem conhecimento do assunto. EDUCAÇÃO FINANCEIRA no Brasil, o tema Educação Financeira nem sempre foi tratado da maneira como deveria. Nota-se que, embora a taxa de analfabetos diminua o número de brasileiros endividados sempre está em expansão, uma vez que a taxa de juros no país está em constante mudança.
Segundo Faveri (2014, p. 2), a Educação Financeira tem como objetivo informar as pessoas sobre os conceitos e os produtos financeiros. Dessa forma, elas podem gerir suas receitas de forma consciente, diminuindo riscos e aproveitando oportunidades de poupança e investimentos que possam surgir.
De acordo com Paulo Freire, para que haja um aprendizado real, é imprescindível, que o professor trabalhe de acordo com a realidade do aluno, desenvolvendo assim seu senso crítico. Já as Diretrizes Curriculares de Matemática para a Educação Básica (2008, p. 61) descreve que:
É importante que o aluno do Ensino Médio compreenda a matemática Financeira aplicada aos diversos ramos da atividade humana e sua Influência nas decisões de ordem pessoal e social. Tal importância Relaciona-se o trato com dívidas, com crediários à interpretação de Desconto, à compreensão dos reajustes salariais, à escolha de aplicações Financeiras, entre outras.
D’Aquino (2008) esclarece que é importante que as crianças saibam o valor do dinheiro em relação ao trabalho, bem como que o consumo deve vir após as necessidades básicas. Ele menciona o dever dos pais de desenvolver a consciência financeira dos filhos, sendo necessário, também, que as escolas completem esse desenvolvimento, pois a Educação Financeira exige tempo para ser aprendida.
Existem varias maneiras de se usar a matemática financeira como por exemplo comprar um carro ou uma casa financiada em 60 parcelas com pagamentos mensais, ou até mesmo ir em uma loja comprar o seu celular, sendo, que você terá a seguinte opção comprar a vista com desconto ou em 12 parcelas sem desconto com o preço da etiqueta, na segunda opção já esta incluído o juro calculado pelo tempo em que vai levar para quitar os débitos.
3 CONCEITOS BASICOS E SIMBOLOGIAS DA MATEMATICA FINANCEIRA
Ao emprestarmos uma quantia em dinheiro ou moeda escritural por determinado período de tempo, costumamos cobrar certo valor, o juro, de maneira que, no fim do prazo estipulado, disponhamos não só do capital emprestado, como também de um acréscimo que compense a não utilização do capital financeiro, por nossa parte, durante o período em que foi emprestado. Portanto, juro é a remuneração do capital aplicado. Palavras ou termos mais comuns utilizados na matemática financeira: 
Taxa percentual ou porcentagem
È uma forma usada para expressar razão entre um numero real p e o numero 100, que indicamos por: p%. È o valor que encontramos quando aplicamos uma razão centesimal a um determinado valor. Parece complicado, mas não é, na verdade, os cálculos são simples.É comum encontramos no comercio promoções como ``leve 5 e pague 3``. Esse tipo de promoção equivalente a um desconto para o consumidor, que pode ser determinado da seguinte forma: nessa promoção, não se paga por 2 unidades compradas, isto é, há um desconto de 2/5. Essa fração é equivalente a 40/100; por isso, dizemos que o desconto nessa promoção é de 40/100 ou seja 40%. Observe que o desconto foi feito de duas formas distintas: na forma fracionaria e na forma de percentual. No exemplo dado, 40% correspondem à representação na forma de taxa de percentual.
Variação percentual 
No inicio do mês, o preço do quilograma do salmão, em um mercado municipal, era de R$40,00. No final do mês, o mesmo tipo de salmão era vendido a R4 43,00 o quilograma. De que maneira podemos expressar esse aumento? Em valores absolutos, o aumento foi de R$3,00. Calculando a razão entre esse aumento e o valor inicial, encontramos 3/40 = 0,075 x 100 = 7,5 % portanto dizemos que 7,5%é a variação percentual do preço do quilograma do salmão. 
Aumentos 
Certa loja vende uma maquina de lavar roupas por R$ 900,00. Se a Loja promover um aumento de 6% em seus preços, quanto a maquina passará a custa? O aumento de 6% de R$ 900,00: 0,06* 900,00 = R$54,00, o novo preço da maquina será: R$ 900,00 + R$54,00 + R$654,00 poderíamos simplesmente efetuar: 900,00 + 0,06* 900,00= 900,00*(1+0,06) = 1,06 * 900,00 = R$954,00. Observe que o preço inicial da maquina foi multiplicado por 1,06. Dispondo de uma calculadora simples, é muito rápido obter o resultado acima basta pressionar 900,00 + 6 % = 954,00.
Descontos
Se, em uma liquidação, for anunciado um desconto de 20% no preço da maquina de lavar, quanto ela passaria a custar? O desconto seria 20% de 900,00. 0,02*(R$900,00) = R$180,00, o novo preço da maquina seria R$900,00*(1-0,02)= 0,8*R$900,00 = R$720,00, note que o preço original foi multiplicado por 0,8.Isso significa que, nessa liquidação, pagaremos 805 do valor original da maquina. 
Para fazermos os cálculos acima com uma calculadora simples, basta pressionar. 900,00 – 20 % = 720,00 
Segundo o mesmo raciocínio, podemos concluir que; se o desconto fosse 8% multiplicaríamos o preço original por 1 – 0,08 = 0,92. E se o desconto fosse de 15%, multiplicaríamos o preço original por 1 – 0,15 = 0,85. 
Lucro
É o que se ganha a partir de algo ou alguém; o rendimento; um privilégio ou vantagem em relação a algo. O lucro é considerado todo o rendimento positivo obtido através de uma negociação econômica ou de qualquer outro gênero.
Prejuízo
 Prejuízo financeiro ocorre quando alguém ou alguma instituição gasta mais do que arrecada. Em contabilidade, o prejuízo é o oposto do lucro. Ambos são saldos na conta denominada "resultados" ou "lucros e perdas”, que podem ocorrer ao podem ao final do exercício (em geral, um período de doze meses). Para fins de informação dos usuários da contabilidade, as grandes corporações são obrigadas a publicar periodicamente uma "demonstração de resultados" (uma das "demonstrações financeiras"), "balanço de resultado econômico" ou "demonstrativo de lucros e perdas", nas quais são decompostas analiticamente as partes componentes que resultaram no lucro ou prejuízo do exercício..
Juros (J): entendemos por juros como sendo a remuneração do capital e pode ser citado de forma simples, como sendo o aluguel pelo uso do dinheiro de outra pessoa ou empresa.
Taxa de juros (i): taxa de juros por período de capitalização, expressa em porcentagem, e sempre mencionando a unidade de tempo considerada (ano, semestre, mês, dia). Ex.: 10% ao ano.
Capital ou valor presente (PV) ou (C): é a quantia monetária envolvida em uma transação, referenciada no valor de hoje. Também é chamada de valor presente ou valor atual.
O detentor do capital que foi emprestado busca uma remuneração, levando em conta alguns fatores:
Risco: probabilidade de não receber de volta o capital emprestado, nos prazos e valores acertados.
Despesas: todas as despesas que terá de suportar, durante o prazo, inclusive de cobrança do empréstimo.
Inflação: perda do poder aquisitivo da moeda, no prazo da operação.
Custo de oportunidade: possibilidades alternativas de aplicação dos recursos como, exemplo: um conhecido seu, com dificuldades financeiras, oferece a você um terreno, que é dele, por um valor bem abaixo que o valor real do terreno Você não pode comprar e fazer um excelente negócio, pois emprestou seu dinheiro.
Prazo ou numero de período (n): é o prazo de capitalização, que pode ser expresso em anos, semestres, trimestres, bimestres, meses, ou dias. 
Montante ou valor futuro (M ou F): è a quantidade monetária acumulada no final de n períodos de capitalização, com a taxa de juros i. Montante = Capital inicial + juros. O montante também é chamado de valor futuro.
Prestações (PMT): são sucessões de pagamentos ou recebimentos financeiros. Também chamadas de anuidades ou series de pagamentos.
Juros simples
O regime de juro simples é utilizado no mercado financeiro, porem com menor freqüencia, e com maior aplicabilidade nas operações de curto prazo, em função da simplicidade de seu calculo. Os juros simples são proporcionais ao tempo decorrido e incidem apenas sobre o capital inicial. Os juros resultam do produto do capital pela taxa de juros e pelo numero de períodos.
Formula principal J = c * i * n
Exemplos de juros simples: 
Tomou- se emprestada uma quantia de R$1.200,00 pelo prazo de 2 anos e á taxa de 30% ao ano. Qual o valor de juro simples a ser pago? 
J= C * * n 
J= 1.200,00* 30*2
J= 720,00
Juros acumulados ou compostos
Juros compostos são os juros de um determinado período somados ao capital para o cálculo de novos juros nos períodos seguintes.
Juros compostos são muito usados no comércio, como em bancos. Os juros compostos são utilizados na remuneração das cadernetas de poupança, e é conhecido como “juro sobre juro”. 
Formula: M = C * (1 + i)t, onde:
M: montante 
C: capital 
i: taxa de juros 
T: tempo da aplicação 
EXEMPLO:
Qual será o montante produzido por um capital de R$ 2.000,00 aplicados no regime de juros compostos, durante 8 meses, a uma taxa de 2%?
4 CONSIDERAÇÕES FINAIS
Matemática Financeira é uma ferramenta útil na análise de algumas alternativas de investimentos ou financiamentos de bens de consumo. Consiste em empregar procedimentos matemáticos para simplificar a operação financeira a um fluxo de caixa. 
É a Matemática Financeira, responsável pelo estudo dos juros simples, Juros acumulados, empréstimos e financiamentos, compras a vista ou a prazo aplicações financeiras entre outras situações relacionadas ao mercado financeiro. 
Portanto, Com diversas aplicações demonstradas neste documento entende-se que, a matemática financeira faz-se presente na rotina diária dos indivíduos, especialmente no cotidiano dos alunos do ensino médio e dos gestores e profissionais que necessitem da mesma para fins de tomada de decisão.
Para finalizar ressalta-se que Matemática Financeira, é o ramo da Matemática Aplicada que estuda o comportamento do dinheiro no tempo, a mesma busca ainda, quantificar as transações que ocorrem no universo financeiro levando em conta a variável tempo, ou seja, o valor monetário no tempo.
5 REFERÊNCIAS
BRASIL. Lei de Lei de Diretrizes e Bases para a Educação 􀂱 LDB. Brasília: MEC. 1996.
DOLZAN, Junior, Natal matemática financeira/ natal DIZAN Junior. 1ª Ed. Ampliada. Indaial: UNIASSELVI, 2011.
DINIZ, Maria Ignez, matemática ensino médio 3/ Katia Stocco Smole 8 ed. São Paulo: saraiva, 2013.
D’AQUINO, C. Educação financeira: como educar seu filho. Rio de Janeiro: Elsevier, 2008
FREIRE, Paulo. Pedagogia da Autonomia: Saberes necessários à prática
Educativa. 28 ed. São Paulo: Paz e Terra, 1996.
FAVERI D. B. Educação Financeira para Crianças. Disponível em: <http://www.udesc.br/arquivos/id_submenu/1378/6_educacao.pdf>. Acesso em: 03 abr. 2014.
FIORENTINI,
LEONARDO, Fabio Martins, editora moderna: responsável FabioMartins de Leonardo 3 ed. São Paulo: Moderna, 2016.